Стандартный процесс оформления лизинга для ИП и ООО заключается в выборе лизингодателя и имущества, ориентировочного составления договора, его последующей корректировке, далее следует подписание договора, внесение аванса и получение лизингового имущества.

Как оформить лизинг?

Договор лизинга заключают только в письменной форме. В него входят:

• опись передаваемого лизингополучателю имущества;
• обязательство лизингодателя заключить договор о покупке имущества, прежде чем заключать договор лизинга;
• обязательство лизингополучателя регулярно вносить платежи.

Эти правила касаются любых договоров. Их следует соблюдать, перед тем как взять в лизинг машину, недвижимость или другой объект.

Процентная ставка по лизингу для юридических лиц складывается из лизингового процента и процента удорожания. Лизинговый процент вычисляют так же, как ставку по кредиту. Если принимать в расчет процент удорожания, то ставку по лизингу можно вычислить по формуле:

• из общей суммы платежей вычесть выкупной платеж предмета лизинга;
• разделить получившуюся разность на цену лизингового имущества;
• умножить получившееся частное на 100%.

Чтобы упростить расчет, можно воспользоваться лизинговым калькулятором онлайн или помощью специалистов.

Досрочный выкуп предмета лизинга возможен при следующих условиях:

• если у лизингополучателя появляются свободные средства и он желает уменьшить переплату по договору;
• если лизингополучателю необходимо срочно перевести имущество в собственность компании;
• если произошло существенное изменение условий пользования имуществом.

Досрочное расторжение договора лизинга со стороны лизингодателя происходит, если клиент нарушает правила страхования или регулярно допускает просрочку платежа.

При досрочном выкупе размер выкупной стоимости предмета лизинга будет зависеть от условий контракта. Обычно расторжение договора лизинга предполагает, что клиент покроет все оставшиеся платежи. Размер выкупной стоимости может быть увеличен из-за отступлений от условий договора.

Нарушение обязательств по оплате лизинговых платежей влечет за собой штрафные санкции. Своевременная оплата лизинговых платежей позволит не допустить увеличения платёжной нагрузки на бизнес. Просрочка лизинговых платежей может повлиять на кредитную историю лизингополучателя и затруднить ему оформление лизинга в будущем. В крайнем случае при неуплатах лизинговых платежей в срок, лизингодатель может изъять предмет лизинга.

Лизинг – это финансовый инструмент, позволяющий юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям приобретать автотранспорт, специальную технику и оборудование без существенного отвлечения оборотных средств. В лизинговую финансовую аренду нельзя взять земельные участки, военную технику, памятники культуры, природные объекты, продукты питания, стройматериалы, другие потребляемые вещи. 

Лизинг для юридических лиц делится на три вида:

• При финансовом лизинге договор заключается на срок, равный сроку службы имущества.
• При операционном лизинге срок договора меньше срока службы предмета. В конце действия соглашения лизингополучатель может выкупить имущество или оставить его лизингодателю.
• При возвратном лизинге клиент продает свое имущество лизингодателю, а затем продолжает пользоваться им на правах арендатора.

Основная разница между лизингом и арендой – право выкупа лизингополучателем имущества по остаточной стоимости по истечении срока договора. При аренде такая возможность у арендатора отсутствует.

В чём отличия лизинга от аренды

• При лизинге составляют два договора – между продавцом и лизингодателем и между лизингодателем и лизингополучателем. При аренде договор один – между арендодателем и арендатором.
• При лизинге передается новое или бывшее в употреблении имущество лизингополучателю от юридического лица. При аренде автомобиль, оборудование, спецтехника и т. п. может принадлежать физическому лицу.
• Лизинг для бизнеса отличается от аренды несением ответственности за поломку имущества: все расходы в случае порчи лежат на лизингополучателе, а при аренде – на арендодателе.
• В качестве арендодателя может выступать кто угодно. Заниматься лизингом может только лизинговая компания.

Отличие лизинга от аренды состоит в ускоренной амортизации – это его основное преимущество. У арендодателя налоговая выгода отсутствует.

Операционный лизинг – это вид сделки, при которой между лизингодателем и лизингополучателям заключается договор на срок, меньший срока службы предмета лизинга. Оперативный лизинг автомобилей или другого имущества предполагает, что клиент по окончании срока соглашения может выкупить автомобиль или иной предмет договора лизинга или вернуть его компании.

Выкупная стоимость предмета лизинга – это цена, которую лизингополучатель обязан оплатить лизингодателю, чтобы получить лизинговое имущество в собственность. 

Выкупная стоимость зафиксирована в договоре лизинга и представляет собой сумму всех выкупных платежей. При досрочном выкупе предмета лизинга размер выкупной стоимости может быть увеличен.

В лизинге существует два типа сторон: лизингодатель и лизингополучатель. Лизингодатель - это организация, которая владеет объектом лизинга и предоставляет его в аренду лизингополучателю. Лизингополучатель - это юридическое лицо, которое использует объект лизинга в течение определённого срока и оплачивает за это лизинговые платежи.

Следовательно, собственником объекта лизинга является лизингодатель. Лизингополучатель имеет право использовать объект лизинга в течение ограниченного времени, но не имеет права собственности на него.