Общая информация

Постановка на учет контракта, заключенного между компанией-резидентом и нерезидентом (зарубежным партнером), осуществляется в случаях, когда его сумма превышает установленный порог.

Для экспортных контрактов порог составляет в эквиваленте 10 миллионов рублей, для импортных контрактов и кредитных договоров – в эквиваленте 3 миллиона рублей.

Постановка на учет в банке предполагает представление контракта (или выписки из контракта или его проекта). Документ должен содержать следующую информацию:

• номер и дату контракта,
• название денежной единицы контракта и сумму контракта,
• дату завершения исполнения обязательств по контракту,
• наименование и страну регистрации нерезидента,
• срок получения денежных средств от нерезидента.

В банк участникам ВЭД необходимо направить копии или подлинники документов. В случае представления документов на иностранном языке кредитная организация запросит перевод документов на русский язык.

Постановка контракта на учет осуществляется в течение 2 рабочих дней. Не позднее 1 рабочего дня после этого банк сообщит вам уникальный номер принятого на учет контракта.

Если в ходе постановки на учет контракта выяснится, что предоставленного пакета документов недостаточно, вас уведомят об этом и попросят прислать недостающие бумаги и информацию в указанные сроки.

Валютный контроль – это обязательный процесс, целью которого является контроль соответствия операций участников внешнеэкономической деятельности требованиям валютного законодательства РФ.

Перечень документов для валютного контроля и действия резидента зависят от суммы контракта:

• если сумма контракта до 1 миллиона рублей, то в банк необходимо предоставить данные о коде вида валютной операции;
• если сумма контракта превышает 3 млн рублей (для импортных контрактов и кредитных договоров) или 10 млн рублей (для экспортных контрактов), то в банк необходимо предоставить контракт и затем документы, подтверждающие исполнение обязательств.

Резидент обязан самостоятельно осуществлять контроль за репатриацией валютной выручки и своевременно предоставлять сведения в банк.

Справка о подтверждающих документах по валютному контролю (СПД) – это учетная форма, предоставляемая компаниями-резидентами в банк, по контрактам, заключенным с нерезидентами (зарубежными партнерами).

Визуально СПД представляет собой бланк, в котором указывается перечень документов, подтверждающих исполнение обязательств по контракту, поставленному на учет в банке.

Такими документами могут быть: акты выполненных работ, товарно-транспортные накладные, инвойс, счет, счет-фактура, коносамент, страховой полис и прочее.

Справку о подтверждающих документах следует предоставлять при:

• ввозе или вывозе товаров за пределы таможенной территории РФ,
• выполнении работ или оказании услуг,
• уступке права требования, переводе долга на другое лицо,
• смене валюты кредитного договора,
• изменении суммы обязательств по кредитному договору.

Срок зависит от вида подтверждающего документа. Подробную информацию можно получить у персонального валютного контролера или заказав обратный звонок на консультацию по вопросам ВЭД

Для перевода контракта из одного Банка в другой необходимо в обслуживающий банк предоставить Заявление о снятии контракта с учета по п.6.1.1 Инструкции 181-И. Затем предоставить в новый Банк заявление о постановке контракта на учет с приложением копии контракта и, при необходимости, других документов. Точный список документов в каждом конкретном случае необходимо уточнять у валютного контролера.

Обязанности по идентификации поступлений в рублях РФ, если Контракт не на учете в уполномоченном банке, у Резидентов нет. Но Банк имеет право запросить документы, касающиеся любой валютной операции.

Согласно Тарифного Сборника Банка комиссия за ФАВК взимается при идентификации Клиентом поступления иностранной валюты, валюты Российской Федерации.

В отношении поступлений в валюте РФ идентификация Клиентом означает предоставление Клиентом сведений о валютной операции либо документов, касающихся валютной операции. 

Напоминаем, что обязанности по идентификации поступлений в рублях у Резидентов нет, если контракт не стоит на учете в Банке. Однако Банк имеет право запросить документы в отношении любой валютной операции.

При постановке Контракта (Кредитного договора) на учет нужно предоставить в Банк одновременно с копией Контракта (Кредитного договора) Заявление о постановке на учет, в котором указать дату завершения обязательств по Контракту (Кредитному договору). Данная дата может быть рассчитана исходя из положений Контракта расчетным путем, а также учитывать сложившуюся практику расчетов и исполнения обязательств.

Согласно п.5.7.4. Инструкции Банка России № 181-И Резидент должен осуществить постановку на учет Контракта (Кредитного договора) без указания общей суммы обязательств в следующие сроки:

1. При списании иностранной валюты или валюты РФ по контракту (кредитному договору), а также при зачислении иностранной валюты или валюты РФ от нерезидента - не позднее срока предоставления резидентом документов, связанных с проведением операций, при проведении той операции, в результате которой сумма расчетов по импортному контракту (кредитному договору) будет равна или превысит в эквиваленте 3 млн.рублей, а по экспортному контракту будет равна или превысит в эквиваленте 10 млн. рублей. 

2. Не позднее даты подачи декларации на товары, документа, используемого в качестве декларации на товары, в результате которых стоимость товара по импортному контракту будет равна или превысит в эквиваленте 3 млн. рублей (по экспортному контракту будет равна или превысит в эквиваленте 10 млн. рублей). 

3. При исполнении обязательств по контракту (кредитному договору) способами, отличными от указанных выше – не позднее срока предоставления справки о подтверждающих документах в связи с исполнением обязательств по контракту (кредитному договору) на сумму, равную или превышающую в эквиваленте 3 млн. рублей по импортному контракту (кредитному договору) или равную или превышающую в эквиваленте 10 млн. рублей по экспортному контракту. 

Транзитный счет открывается автоматически к текущему счету для зачисления валюты из других банков. С текущего валютного счета осуществляются платежи в валюте.

Нужно предоставить дополнительное соглашение об изменении валюты расчетов, с указанием курса пересчета валюты платежа в валюту цены контракта. В случае отсутствия дополнительного соглашения, сумма платежа будет пересчитываться в валюту контракта по курсу ЦБ на дату совершения операции (в случае, если иной порядок пересчета не установлен условиями контракта). При платеже необходимо будет представить сведения о валютной операции с указанием суммы в валюте контракта.

Да, в системе Уралсиб Бизнес-Онлайн есть контрольный срок, в который Клиент должен направить Справку о подтверждающих документах на декларацию на товары (статистический форму) по контракту, поставленному на учет.

Форвард с фиксированной датой – позволяет зафиксировать курс покупки/продажи валюты на определенную дату и сумму.

Форвард с открытой датой – позволяет зафиксировать текущий рыночный курс, объем валюты, срок действия контракта и процентную ставку. Покупка/продажа валюты по зафиксированному курсу возможна в любой день до даты истечения форварда.

Опцион — это контракт со строго определенными условиями, дающий покупателю право, но не обязательство, купить или продать валюту по определенной цене в определенную дату в будущем.Виды опционов:

1. Опцион Call дает покупателю право (не обязанность) купить валюту по заранее выбранному курсу в дату истечения опциона.
2. Опцион Put дает покупателю право (не обязанность) продать валюту по заранее выбранному курсу в дату истечения опциона.
   

Валютный своп — это комбинация двух противоположных конверсионных сделок на одинаковую сумму в разные даты. Например, сначала идет покупка валюты, а затем ее продажа, или наоборот. Дата исполнения первой сделки — дата валютирования, а второй обратной сделки — дата окончания свопа.

За консультациями по конвертации валюты, хеджированию валютных рисков и валютным переводам обращайтесь в Дирекцию развития инвестиционных продуктов:

8 495 788 61 98

8 495 785 12 12 (доб. 054 7373)

currency@uralsib.ru